避开英国“税收陷阱”——高收入者指南 (一)

今年你加薪了吗？

众所周知，英国是一个税收较高的国家，所得税是政府的主要收入来源之一，直接从纳税人的收入中征收。对于许多工作人士来说，收入越高，实际拿回家的钱反而越少。

纳税人不仅需要对工资收入缴税，还可能需要对股息收益、存款利息等超出特定门槛的收入缴纳所得税。

经过多年的努力奋斗，你终于从普通薪资阶层跻身高收入人群。但当你满心期待地查看工资单时，可能会惊讶地发现——收入增长远不如预期。突然间，年薪六位数似乎不再那么有吸引力了。

如何计算所得税？

在英国，个人所得税是由不同的税率区间组成的，您需要支付的税款是根据收入水平来计算的。简单来说，收入越高，适用的税率区间就越高，意味着您需要支付更多的所得税。所得税区间的设计旨在尽量保持税收的公平性。

高收入者往往会感受到来自个人所得税的压力。当年收入超过 £100,000 时，所得税率的急剧上升成为一个重要的关注点。这种现象被称为 “60% 税收陷阱”，许多人因此不得不花费更多的时间和精力来应对税务问题。

在英国，个人所得税分为基本税率（20%）、高税率（40%）和额外税率（45%）。然而，现实情况是，一旦年收入超过 £100,000，您的实际税率可能会达到超过 60%。

所得税税率

举个例子——W先生在一家互联网公司从事市场营销工作，年收入为£35,000。按照正常情况，他的应税收入为 £35,000；然而，作为英国的纳税人，他享有 £12,570 的个人免税额。因此，他只需要对超出免税额的部分进行征税，这部分收入为 £22,430（£35,000 减去 £12,570），适用基本税率20%。

然而，一旦年收入超过 £100,000，个人所得税规则变得更加复杂。

当您的收入超过 £100,000 时，个人免税额会逐步减少，直到 £125,140 时完全消失。此外，超过 £100,000 的部分收入将适用 40% 的税率。这意味着，在 £100,000 到 £125,000 的收入区间内，实际上会按 60% 的税率征税，这还不包括国家保险缴款。

如何应对“税收陷阱”

尽管许多人可能会因陷入税收陷阱而感到沮丧，但其实有一些策略可以有效减轻高税负的影响。您可以通过调整收入结构或寻求其他收入来源，避免进入 £100,000 到 £125,000 的收入区间，从而避开这一税收陷阱。

另外，利用政府提供的税收减免和免税政策，例如个人养老金计划、投资初创企业或慈善捐赠等，也能有效减轻税负。虽然这些方法听起来可能很复杂，需要我们了解养老金、初创企业和慈善捐赠等多个领域的知识，但它们对于避免高收入税收陷阱非常有帮助。

因此，虽然英国的个人所得税制度确实为高收入者带来了一些挑战，但通过精心规划和合理的策略运用，完全可以有效地管理税收压力，从而保障财务健康和稳定。

下一次，我们将讨论一些具体的策略，帮助您应对“税收陷阱”！

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